Você usa os indicadores financeiros para acompanhar a saúde da sua empresa?
Uma gestão financeira eficiente é essencial para o sucesso de qualquer empreendimento.
Isso porque, para garantir o bom desempenho econômico da empresa, é fundamental monitorar e analisar os indicadores que são relevantes para o negócio.
Além de fornecer informações valiosas sobre a situação financeira da empresa, esses dados permitem que os empreendedores tomem decisões informadas e estratégicas.
Neste artigo, você vai conhecer os principais indicadores financeiros que todo empreendedor deve conhecer e compreender para uma gestão financeira eficaz.
Boa leitura!
O que são e para que servem os indicadores financeiros?
Os indicadores financeiros, chamados também de KPIs (Key Performance Indicators são medidas quantitativas que permitem avaliar a situação financeira de uma empresa.
Além disso, eles fornecem insights sobre a eficiência, a rentabilidade, a liquidez e a solvência do negócio.
Mas, ao contrário do que muitos empreendedores pensam, analisar apenas os resultados das vendas não é suficiente para mensurar a saúde financeira da empresa.
Existem muitos outros indicadores, que ajudam os empreendedores a identificar tendências, tomar decisões embasadas e ajustar sua estratégia de acordo com os resultados obtidos.
Em resumo, os indicadores financeiros ajudam a responder perguntas cruciais sobre as finanças da empresa, como: “Qual é o lucro líquido?” “Qual é o retorno sobre o investimento?” “Qual é o nível de endividamento da empresa?”, entre outros.
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Como definir os indicadores mais importantes para o seu negócio?
Cada empresa é única e possui suas particularidades, por isso é importante definir os indicadores financeiros mais relevantes para o seu negócio.
Para isso, é necessário considerar os objetivos estratégicos da empresa, o setor em que ela atua e as características do mercado em que está inserida.
Além disso, é fundamental levar em conta as necessidades específicas da gestão financeira do negócio.
Por exemplo, se a empresa tem como objetivo aumentar a rentabilidade, indicadores como margem de lucro e retorno sobre o investimento podem ser essenciais.
Já se a empresa busca melhorar a eficiência operacional, indicadores como o índice de produtividade e o custo operacional podem ser mais relevantes.
Portanto, é importante identificar os indicadores que fornecerão as informações necessárias para monitorar e impulsionar o sucesso da empresa.
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Quais são os 13 indicadores financeiros que você deve monitorar?
Os indicadores financeiros são ferramentas essenciais para que um empreendedor possa avaliar a saúde financeira de seu negócio e tomar decisões mais acertadas.
Abaixo estão 13 indicadores importantes que você não deve deixar de monitorar:
- Receita:
É o valor total gerado pelas vendas dos produtos ou serviços. Calcula-se somando todas as receitas obtidas em um determinado período. - Lucro Bruto:
Refere-se à diferença entre a receita total e o custo dos produtos vendidos. Calcula-se subtraindo o custo dos produtos vendidos da receita. - Margem Bruta:
Proporção do lucro bruto em relação à receita total. Para calculá-la, basta dividir o lucro bruto pela receita e multiplicar por 100 para obter a porcentagem. - Despesas Operacionais:
São os custos incorridos para manter a operação do negócio, como salários, aluguel, energia, marketing, entre outros. Calcula-se somando todas as despesas operacionais. - Lucro Operacional:
Indicador financeiro que mede a diferença entre o lucro bruto e as despesas operacionais. O cálculo é feito subtraindo as despesas operacionais do lucro bruto. - Margem Operacional:
É a proporção do lucro operacional em relação à receita total. Calcula-se dividindo o lucro operacional pela receita e multiplicando por 100 para obter a porcentagem. - Lucro Líquido:
Lucro obtido após a dedução de todos os impostos e despesas, incluindo impostos de renda e taxas financeiras. Para medi-lo, você deve medir as despesas e impostos do lucro operacional. - Margem Líquida:
Consiste na proporção do lucro líquido em relação à receita total. Calcula-se dividindo o lucro líquido pela receita e multiplicando por 100 para obter a porcentagem. - Giro de Estoque:
Já o giro de estoque é um KPI que mede a rapidez com que o estoque é vendido e substituído. Logo, para calculá-lo, você deve dividir o custo dos produtos vendidos pelo valor médio do estoque. - Prazo Médio de Recebimento (PMR):
Este é um indicador financeiro que mensura o tempo médio que uma empresa leva para receber os pagamentos de seus clientes. Para obter o resultado, divida o valor médio das contas a receber pela média diária de vendas a crédito. - Prazo Médio de Pagamento (PMP):
Indicador que aponta o tempo médio que uma empresa leva para pagar seus fornecedores. Calcula-se dividindo o valor médio das contas a pagar pela média diária de compras a crédito. - Liquidez Corrente:
Entre os indicadores financeiros, este é o que avalia a capacidade de uma empresa de pagar suas obrigações de curto prazo. Faça o cálculo dividindo os ativos circulantes (caixa, estoque, contas a receber) pelos passivos circulantes (contas a pagar, empréstimos de curto prazo). - Rentabilidade do Patrimônio Líquido (ROE):
Indica a eficiência com que o patrimônio líquido de uma empresa está sendo utilizado para gerar lucro. Calcula-se dividindo o lucro líquido pelo patrimônio líquido e multiplicando por 100 para obter a porcentagem.
Neste conteúdo, você viu 13 indicadores financeiros que podem ser muito úteis para os empreendedores.
Mas, é importante destacar que os cálculos podem variar dependendo da metodologia contábil adotada e das informações disponíveis.
Além disso, é recomendável utilizar dados consistentes e atualizados para obter resultados precisos.
Vale lembrar também que o monitoramento regular desses indicadores financeiros permitirá que você tenha uma visão clara do desempenho financeiro de seu negócio e possa identificar tendências e pontos de melhoria.
Além disso, é importante ressaltar que, para uma análise financeira mais abrangente, você pode utilizar outros indicadores financeiros, além dos mencionados acima, dependendo das necessidades e características específicas do negócio.
Por fim, recomendamos que você busque orientação de profissionais contábeis para obter uma análise mais aprofundada e precisa dos indicadores financeiros relevantes para o seu empreendimento.
Conte com a Contabilidade Diplomata para gerenciar os indicadores financeiros do seu negócio.
